中国经济网北京11月14日讯 深交所网站昨日披露了关于终止对广东领益智造股份有限公司发行可转换公司债券购买资产并募集配套资金申请审核的决定。

深交所于2025年6月6日依法受理了广东领益智造股份有限公司（以下简称“领益智造”，002600.SZ）发行可转换公司债券购买资产并募集配套资金申请文件，并依法依规进行了审核。

日前，领益智造向深交所提交了《关于撤回发行可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金项目申请文件之申请》，独立财务顾问国泰海通证券股份有限公司向深交所提交了《关于撤回广东领益智造股份有限公司发行可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金项目申请文件之申请》。根据《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》第五十二条的有关规定，深交所决定终止对领益智造发行可转换公司债券购买资产并募集配套资金申请的审核。

领益智造2025年11月8日披露的关于调整购买资产方案的公告显示，公司于2025年11月7日召开第六届董事会第二十一次会议审议通过了《关于调整购买资产方案的议案》，同意公司调整发行可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金事项（以下简称“本次交易”或“原购买资产方案”），与交易对方签署调整本次交易的相关协议，向深交所申请撤回本次交易的申请文件，并调整原购买资产方案为以现金方式收购江苏科达斯特恩汽车科技股份有限公司（以下简称“江苏科达”或“标的公司”）控制权，如后续交易完成后，江苏科达成为公司控股子公司，纳入公司合并报表范围。公司独立董事专门会议审议通过相关议案，并发表了同意的审核意见。

公司原拟通过发行可转换公司债券及支付现金的方式向常州优融汽车科技有限公司（以下简称“常州优融”）、上海迈环企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“上海迈环”）、浙江万里扬企业管理有限公司（以下简称“万里扬管理”）、芜湖华安战新股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“芜湖华安”）、常州青枫云港投资中心（有限合伙）（以下简称“常州青枫”）、常州星远创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“常州星远”）、常州市超领创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“常州超领”）、江苏信保投保联动创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“江苏信保”）等8名交易对方购买其合计持有的江苏科达66.46%股权，并拟向不超过35名特定对象发行股份募集配套资金。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，本次交易不构成关联交易，不会导致公司控股股东和实际控制人变更。

本次交易方案调整后，公司以现金方式购买江苏科达控制权事项不构成重大资产重组，不会导致公司控股股东和实际控制人发生变更，不会构成重组上市，也不构成关联交易。

国泰海通证券股份有限公司为领益智造发行可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金的独立财务顾问，其认为：上市公司调整购买资产方案事项已根据相关规定履行了信息披露义务，该事项已经上市公司董事会、独立董事专门会议审议通过，相关程序符合《上市公司重大资产重组管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第8号—重大资产重组》等相关法律、法规的规定。

此前，深交所并购重组审核委员会2025年第8次审议会议于2025年8月8日召开，审议结果显示，领益智造发行股份购买资产符合重组条件和信息披露要求。

领益智造2025年8月1日披露的发行可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）显示，本次交易，根据金证评估出具的《资产评估报告》（金证评报字【2025】第0214号），采用市场法和收益法进行评估，并选取收益法评估结果作为评估结论。收益法下，截至评估基准日2024年12月31日，股东全部权益价值评估值为50,500.00万元，净资产账面价值为24,747.72万元，增值率为104.06%。经各方协商，所有交易对方合计交易对价为33,230.00万元。

2024年12月31日，标的公司资产总计为132,753.26万元，负债合计为108,005.53万元，所有者权益合计24,747.72万元。

截至2023年底、2024年底，标的公司资产负债率分别为87.27%、81.36%，流动比率分别为0.85、0.83，速动比率分别为0.57、0.50。

2023年度、2024年度，标的公司营业收入分别为81,581.39万元、89,884.35万元，净利润/归属母公司所有者的净利润分别为2,531.99万元、4,097.88万元，经营活动产生的现金流量净额分别为-194.71万元、-2,300.89万元。

领益智造于2024年12月3日发布的《向不特定对象发行可转换公司债券上市公告书》显示，经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2024〕1452号”文同意注册的批复，公司于2024年11月18日向不特定对象发行了2,137.4181万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额213,741.81万元。经深交所同意，公司213,741.81万元可转换公司债券将于2024年12月6日起在深交所挂牌交易，债券简称“领益转债”，债券代码“127107”。