美国的养老金实际上对收入低的人群是非常友好的。具体我们可以数字化看一下：

美国2026年的社保缴费基数上限是18.45万美元，只要收入达到这一水平首先需要缴纳6.2%的社保税，个税另算。

用人单位也缴纳6.2%，灵活收入来源者（年盈利大于400美元）是缴纳15.3%的自雇税（包含了2.9%的联邦医保）。

这有点像我们300%的缴费基数上限，似乎全球大多数国家都有这样的上限规定。

美国2025年的社保缴费基数上限是17.61万美元，2026年增长4.8%。我们反而陷入了低增长环节，像今年的河北省缴费基数上下限仅增长1.74%。

关于缴费基数下限问题，我们一般是按照60%的社平工资计算，甚至比最低工资水平高出一到二倍。

但是美国的社保缴费没有下限，只要有应税劳动收入，就要按照6.2%的社保税率缴税。只要缴纳117.18美元，就能够积累一个社保积分（QC），相当于年收入1890美元。

社保积分一年最多只积累4个，也就是说年收入7560美元，就能够积累满这4个积分。40个积分就明确有领取养老金的条件了。

按照一个积分117.18美元计算，40个积分是4687.2美元（当然单位也会缴纳同样的钱数），仅仅相当于3.23万元人民币。超过40个积分不受影响，也就是说即使积累160个积分，也只是同样具备领取养老金条件，不影响其他。

如果是自雇人员的，合计缴税的钱数为11566.8万美元，折合7.98万人民币。

养老金计算方面。

美国养老金计算要根据本人35年收入的指数化最高收入为基础来计算。

美国有立法固定三大计发比例永久不变：90%、32%、15%。但是需要按照养老金计算拐点。

如果本人的指数化月收入是低于第1转折点的，那么就按照其月收入乘以90%计算。

如果高于第1转折点，但是在第2转折点以内，高出第一转折点的部分只发放32%。

如果收入很高高出了第2转折点，高出第2转折点的部分只发放15%。

如果按照1890美元1个积分来计算，相当于35年至少收入7.56万元，我们固定收入和社平工资，这样折合出的月工资只有180美元。

2026年计算养老金的两个拐点是1286美元和7749美元。如果是按照最低档次交的话，符合领取养老金的条件，折合月收入180美元。这样低于1286美元，会直接发放本人月收入的90%，即168美元。

如果我们算算回本时间的话，只有27.9个月即可回本。

如果参保人35年指数化月收入达到1286美元，每月可领1157.4美元养老金，折合人民币7978元/月。

这实际上意味着在美国年收入仅为15432美元，35年是54万美元（不考虑物价变动的情况），合计缴纳了33487.44美元的个人社保税（单位也缴纳同样部分），折合人民币为23.08万元。

说实话，在国内是很难出现合计缴费46.16万元，退休后每月领到7978元左右养老金的。

所以说，美国社保制度对于低收入人群确实是很友好的，高达90%的保障比例，能够结合历史收入水平保障人们的基本生活。