截至2026年7月3日收盘，普冉股份(688766)报收于815.88元，上涨3.99%，换手率6.77%，成交量10.07万手，成交额82.55亿元。

当日关注点

• 交易信息汇总：7月3日主力资金净流出1.79亿元，游资资金净流入1.84亿元。
• 公司公告汇总：普冉股份于2026年7月4日披露对上交所审核问询函的回复文件，拟以发行股份、可转换公司债券及支付现金方式收购诺亚长天49%股权，交易总价24,705.80万元，完成后标的公司将成全资子公司；配套募集资金不超过7,700万元，用于支付现金对价、中介费用及偿还并购贷款。

7月3日主力资金净流出1.79亿元，占总成交额0.0%；游资资金净流入1.84亿元，占总成交额0.0%；散户资金净流出508.58万元。

公司公告汇总普冉半导体（上海）股份有限公司关于发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金的审核问询函回复的提示性的公告

普冉半导体（上海）股份有限公司拟以发行股份、可转换公司债券及支付现金方式购买珠海诺亚长天存储技术有限公司49%股权，并募集配套资金。公司于2026年5月14日收到上交所出具的《审核问询函》，并于2026年7月4日披露了对审核问询函的回复文件。本次交易尚需经上交所审核通过及中国证监会同意注册后方可实施，审批结果及时间存在不确定性。

普冉半导体（上海）股份有限公司关于发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（修订稿）修订说明的公告

普冉半导体（上海）股份有限公司已收到上交所关于本次交易的审核问询函，完成回复并修订了重组报告书。本次修订涉及股份发行价格、发行数量、可转债初始转股价格、过渡期间损益安排等内容，并更新了交易对方、标的公司、评估情况及风险提示等信息。

中联资产评估咨询（上海）有限公司关于普冉半导体（上海）股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金申请的审核问询函中资产评估相关问题回复核查意见

中联资产评估咨询（上海）有限公司就普冉半导体发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金事项，对问询函中涉及资产评估的问题进行了回复。重点说明了诺亚长天前后两次评估值差异的原因，主要系SHM经营业绩增长导致净资产增加；SHM前两次股权转让价格与本次交易估值差异具有商业合理性；并对收益法评估中有限收益期假设、产品收入预测、毛利率稳定性、存货及固定资产评估增值等内容进行了详细分析。

国浩律师（上海）事务所关于普冉半导体（上海）股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金之补充法律意见书（一）

国浩律师（上海）事务所就普冉半导体发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金事项出具补充法律意见书。文件对交易方案与整合管控、交易对方及交易安排等问题进行了回复，包括未设置业绩承诺的原因、并购贷款情况、标的公司前次收购SHM后的整合措施及本次交易的整合管控安排等。

国泰海通证券股份有限公司关于普冉半导体（上海）股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金之独立财务顾问报告

普冉半导体（上海）股份有限公司拟通过发行股份、可转换公司债券及支付现金方式，购买珠海诺延、元禾璞华和横琴强科持有的诺亚长天49%股权，交易总价24,705.80万元。本次交易完成后，诺亚长天将成为上市公司全资子公司。同时，公司拟募集配套资金不超过7,700万元，用于支付现金对价、中介机构费用及偿还并购贷款。本次交易不构成重组上市，已获上市公司董事会及股东会审议通过，尚需上交所审核通过并经中国证监会注册。

国泰海通证券股份有限公司关于普冉半导体（上海）股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金申请的审核问询函回复之核查意见

国泰海通证券股份有限公司就普冉半导体（上海）股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金申请的审核问询函进行回复，详细阐述了交易目的、协同效应、交易方案、标的公司业务与技术、评估、财务状况等内容，并发表核查意见。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于普冉半导体（上海）股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金申请的审核问询函中相关财务问题的专项核查意见

普冉半导体（上海）股份有限公司就发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金事项，对上海证券交易所审核问询函中关于SHM供应商、营业收入与客户、成本和毛利率、期间费用、存货、货币资金及应收账款等问题进行了回复。披露了SHM与公司E的存储晶圆采购价格公允性、主要产品收入变动原因、毛利率变化、期间费用构成、存货管理及应收账款情况等内容，并由独立财务顾问和会计师发表核查意见。

普冉半导体（上海）股份有限公司关于发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金申请的审核问询函回复

普冉半导体（上海）股份有限公司就发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金事项，对上海证券交易所的审核问询函进行了回复。回复内容涵盖交易目的与协同效应、交易方案与整合管控、交易对方及交易安排、标的公司业务与技术、历史沿革、供应商情况、交易作价、评估情况、营业收入与客户、成本和毛利率、期间费用、存货、其他事项等。公司与标的公司在产品、技术、市场等方面具有高度协同。

普冉半导体（上海）股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（修订稿）

普冉半导体（上海）股份有限公司拟以发行股份、可转换公司债券及支付现金方式购买珠海诺延长天股权投资基金合伙企业、安徽高新元禾璞华私募股权投资基金合伙企业、珠海市横琴强科七号投资合伙企业持有的珠海诺亚长天存储技术有限公司49%股权，并募集配套资金。本次交易完成后，诺亚长天将成为上市公司全资子公司。交易对方为上述三家合伙企业，募集配套资金对象为不超过35名符合条件的特定投资者。本次交易不构成重大资产重组，不构成重组上市。

普冉半导体（上海）股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金报告书摘要（修订稿）

普冉股份拟以发行股份、可转换公司债券及支付现金方式，购买珠海诺延、元禾璞华、横琴强科持有的诺亚长天49%股权，交易价格为24,705.80万元。同时拟募集配套资金不超过7,700万元，用于支付交易对价、中介费用及偿还并购贷款。本次交易完成后，诺亚长天将成为上市公司全资子公司。本次交易不构成重大资产重组、关联交易及重组上市。

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