全面预算管理（Comprehensive Budget Management）是以企业战略目标为导向，通过对未来一定时期内经营活动和相应财务结果进行全面预测、规划、执行、控制和考评的管理活动。它不仅是财务管控工具，更是贯穿企业所有部门、全员参与的系统性管理机制，强调“全过程、全方位、全员参与”。

1.经营预算（业务预算）

• 销售预算：预测产品销量、单价、销售收入。
• 生产预算：根据销售目标确定产量、原材料、人工、制造费用。
• 成本预算：直接材料、直接人工、制造费用等成本规划。
• 费用预算：销售费用、管理费用、研发费用的计划与控制。

2.资本预算（投资预算）

• 长期资产投资计划：设备购置、厂房扩建、技术改造等。
• 投资项目可行性分析与资金安排。（如：企业计划新增生产线需评估投资回报率及资金来源）

• 现金预算：预测经营活动、投资筹资的现金流入流出。
• 预计利润表：综合反映预算期经营成果。
• 预计资产负债表：预测期末资产、负债及所有者权益状况。

目前，企业在实施全面预算管理时，普遍面临以下核心痛点，这些痛点不仅影响资源配置效率，还可能阻碍战略目标的实现：

▪ 集团管控标准化与板块业务个性化的冲突

▪ 预算刚性控制与业务灵活应变的平衡

▪ 财务数据口径与业务数据维度的融合

针对上述挑战，FONE一站式全面预算管理平台提供了有效的解决方案。该平台具备高性能、自助建模、图形化操作和深度AI智能等优势，可显著提升预算全流程效率，助力企业实现更轻松、高效的预算管理。

FONE全面预算管理平台能有效满足您的核心需求：

• 多级预算申报与汇总： 支持集团下属不同板块进行次月、季度或年度资金头寸申报，并实现高效汇总统计。

• 预算执行分析： 便捷进行年度预算收入与实际入账资金的比较分析。

• 灵活调整与分析： 支持预算调整，并提供强大的多维分析功能。

• 规范报表输出： 生成整洁、规范的各类预算管理报表。

FONE一站式全面预算管理平台

无需创建预测模型，基于已有的年度预算逻辑就可以进行数据测算。任意一张财务报表中都可以进行数据测算工作。支持在测算过程中调整对比版本，帮助用户测算出最合理的结果。支持在父节点上调整数据，同时通过系统内置的分摊模版，分摊到末级成员。支持按需保存自定义版本。

目标分解

AI助手实时解答疑问，简化操作流程。支持Excel大部分操作功能，简单拖拽即可完成报表搭建，提升报表搭建效率。支持表内快速搭建计算公式，函数完全兼容excel，用户快速上手。内置预警规则，不满足业务要求不能保存和提交。

预算编制

预算调整可审批，可追溯，可审计。支持对接多个业务系统，实现集团统一管控。支持预算数和实际执行单据数之间的控制，也支持执行单据全流程的控制。支持按照预算编制颗粒度进行控制，也支持按照不同级别进行控制。支持一个集团内根据不同的BU创建多套控制体系。支持累计控制、汇总控制、跨年结转预算、白名单等各种控制场景。

调整和控制

充分发挥多维数据库优势，用户可以对数据任意切片、下钻、汇总和对比分析。报表前端可以按照分析要求任意定义页面维、行维、列维。支持在报表上基于需要，指定维度进行汇总小计。支持快速进行同比、环比、对比数额和比率分析。支持从汇总维度向明细维度进行钻取分析。支持跨维度进行展开分析。

预算分析

关于 FONE

FONE是全球化的智能企业绩效管理（EPM）产品和服务提供商。公司以FONE Platform为核心，融合AI能力与行业经验，为企业客户提供标准化产品，赋能全面预算管理、合并报表、管理报表、销售绩效管理等场景，让智能管理触手可得。目前，FONE已服务500+全球头部企业客户，设立上海、新加坡双总部，积极构建全球化的生态合作体系，业务辐射全球。