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第一部分 佳木斯市消防救援支队概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、关于2025年度绩效评价情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

佳木斯市消防救援支队概况

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一、部门职责

佳木斯市消防救援支队隶属黑龙江省消防救援总队，是佳木斯市消防救援队伍的领导指挥机关，依据有关法律法规履行下列职责。主要职责是：

1.承担灭火救援、特种灾害救援等综合性救援职责，协同组织其他自然灾害和事故灾难抢险救援等工作，指挥调度相关灾害事故救援行动。

2.负责综合性消防救援预案编制、战术研究和执勤备勤、训练演练等工作。负责消防救援信息化和应急通信建设，承担消防救援行动应急通信保障工作。

3.依法开展火灾预防、消防监督管理和综合协调、消防监督执法、重大活动消防安全保卫以及火灾事故调查处理有关工作，推动落实消防安全责任制。

4.参与起草地方性消防法规、规章草案，参与拟订地方消防规划并监督实施。组织指导消防宣传教育，承担新闻宣传、舆情应对等工作。

5.负责职责范围内的城乡消防救援队伍支队以下单位建设、管理工作。承担队伍教育训练有关工作。

6.规范建设管理地方政府专职消防队伍，将地方政府专职消防队伍纳入国家消防救援力量统筹规划布局，实行统一指挥、统一纪律、统一训练、统一荣誉。建立与防汛抗旱、安全生产等专业应急救援队伍、志愿者队伍共训共练、救援合作等机制并组织实施。

7.完成黑龙江省消防救援总队与所在市（地区）党委和政府交办的其他任务。

二、机构设置

从单位构成看，佳木斯市消防救援支队部门决算包括：支队本级、大队决算。

纳入佳木斯市消防救援支队2025年度部门决算编制范围的四级预算单位包括：

第二部分

2026年度部门预算表

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第三部分

2026年度部门预算情况说明

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一、收入支出决算总体情况说明

佳木斯市消防救援支队2025年度收、支总计均为36,423.83万元。与2024年度相比，收、支总计各减少10,534.53万元，下降28.92%，减少的主要原因：队伍补缴以前年度养老、医疗保险工作已基本完成，相应减少支出。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计19,364.56万元，其中： 一般公共预算财政拨款收入12,065.72万元，占62.31%；其他收入7,298.84万元，占37.69%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计18,506.12万元，其中：基本支出16,978.74万元，占91.75%；项目支出1,527.38万元，占8.25%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025度财政拨款收、支总计均为15,785.04万元，与2024年度相比，财政拨款收、支总计各减少11,338.40万元，下降41.80%，减少的主要原因：部分单位2024年已完成补缴以前年度养老、医疗保险工作，相应减少支出。

五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，佳木斯市消防救援支队厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障消防救援队伍人员薪酬、日常运转等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出12,309.70万元，占本年支出合计的66.52%，与2024年度相比，财政拨款支出减少11,116.42万元，下降47.45%，主要原因是部分单位2024年已完成补缴以前年度养老、医疗保险工作，相应减少支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出12,309.70万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出1,094.05万元，占8.89%；卫生健康支出1,400.33万元，占11.38%；住房保障支出761.52万元，占6.19%；灾害防治及应急管理支出9,053.80万元，占73.55%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初 预算为14,370.17万元，支出决算为12,309.70万元，完成年初预算的85.66%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为691.38万元，支出决算为691.38万元，完成年初预算的100%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为420.75万元，支出决算为402.67万元，完成年初预算的95.70%。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为2,807.94万元，支出决算为1,376.77万元，完成年初预算的49.03%。决算数小于预算数的主要原因是新入职消防员医疗保险缴费待后期补缴。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为42.96万元，支出决算为23.56万元，完成年初预算的54.84%。决算数小于预算数的主要原因是医疗费的支出具有一定的不确定性和不可预见性，需根据队伍人员就医需要进行开支。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为761.52万元，支出决算为761.52万元，完成年初预算的100%。

6.灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）行政运行（项）。年初预算为8,833.24万元，支出决算为7,771.74万元，完成年初预算的87.98%。

7.灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）消防应急救援（项）。年初预算数为812.38万元，本年追加预算125.41万元，支出决算为845.33万元，完成全年预算数的90.14%。

8.灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）其他消防救援事务支出（项）。年初预算为0元，本年追加预算534.59万元，支出决算为436.73万元，完成全年预算的81.69%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出11,464.37万元，其中：

人员经费10,988.01万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费476.36万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公” 经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“ 三公” 经费支出预算为13.73万元，决算为13.73万元，完成预算的100%；支出决算与 2024年度持平。

（二）财政拨款“三公” 经费支出决算具体情况说明

公务用车购置及运行维护费预算为13.73万元，支出决算为13.73万元，完成预算的 100%；支出决算与2024年度持平。

八、机关运行经费支出情况说明

国家消防救援局2025年度机关运行经费支出476.36万元，较2024年度增加107.05万元，增长28.99%。

九、政府采购支出情况说明

国家消防救援局2025年度政府采购支出总额17.52万元，其中：政府采购货物支出17.52万元。授予中小企业合同金额17.52万元占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额17.52万元，占授予中小企业合同金额的100%。

十、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，国家消防救援局共有车辆179辆，其中，执法执勤用车34辆、特种专业技术用车145辆。

十一、关于2025年度绩效评价情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，佳木斯市消防救援支队组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目3个，二级项目18个，共涉及资金3,233.35万元。从评价情况来看，以上重点项目立项程序规范完整，论证充分；绩效目标设置合理，与实际需求相符；项目业务管理制度健全，质量管控措施有效，各项业务工作有序开展；项目财务管理制度完善，资金使用规范有效；项目预期的绩效目标完成率高，均达到了预期效果，完成质量达到标准要求，时效性强。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

佳木斯市消防救援支队2025年度中央部门决算中反映服装护具及伙食补助、基础设施建设、装备购置3个项目绩效自评结果。

1、伙食补助费项目11个。各预算单位根据2025年伙食实力，逐月请领伙食费。截止到2025年12月31日，全省11个伙食补助费项目共执行预算821.30万元，伙食标准执行准确率100%、预算执行率为91.50%、专款专用率为100%。其中10个项目执行完毕，绩效自评分数100分。支队本级伙食补助费项目预算执行率为63.88%，预算总金额211.16万元，执行总金额134.88万元，由于存在部分人员退出及岗位调整，实际就餐人员低于地方财政年初伙食费测算人员数量，导致伙食费执行率较低，项目绩效自评得分89.2分。

2、基础设施建设项目2个。截止到2025年12月31日，2个项目预算执行率达到了100%，预算总金额1,007.04万元，执行总金额为1,007.04万元，产出指标、效益指标和满意度指标均达到预期目标，项目支出绩效自评得分均为100分。

3、装备购置项目5个。截止到2025年12月31日，5个项目均未执行，预算总金额1,328.73万元，执行总金额为0元，该项目前期由总队进行集中采购工作，采购计划、预算批复、预算一体化指标等前期准备材料已经全省集中讨论通过。后期，为落实国家局有关要求，进一步防范装备采购廉政风险，所有消防装备采购项目交由各级地方政府采购中心实施，因此项目未能执行完毕，项目绩效自评得分0分。

第四部分

名词解释

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一、一般公共预算财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、其他收入：指除上述“一般公共预算财政拨款收入”“事业收入”以外的收入。国家消防救援局的其他收入主要是地方政府财政部门拨付的经费。

四、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

五、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

八、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

九、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

十、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映国家综合性消防救援队伍在医疗经费之外保障的医疗费支出。

十一、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

十二、住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）：

反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。

十三、住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：

反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）发放的用于购买住房的补贴。

十四、粮油物资储备支出（类）重要商品储备（款）应急物资储备（项）：反映用于救灾物资、防汛抗旱物资等应急物资储备的支出。国家综合性消防救援队伍主要用于补充执行灭火救援、抗洪抢险、地震救援等任务的物资储备支出。

十五、灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）行政运行（项）：反映行政单位的基本支出。国家综合性消防救援队伍用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十六、灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）消防应急救援（项）：反映国家综合性消防救援队伍装备购置、基础设施及运行维护等方面的支出。

十七、灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）其他消防救援事务支出（项）： 反映国家综合性消防救援队伍的财政机动费支出。

十八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

二十一、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十二、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附 件

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▌制作： 佳木斯消防全媒体工作站

▌终审： 张　腾

▌复审 ： 李志东

▌初审 ： 聂永博

▌ 编辑 ： 苗乃晖