国家支持中小微企业的发展，并将经营性贷款作为各银行支持中小微企业的方式之一。

在办理贷款时，银行审批会考虑许多方面，其中，经营性流水则是银行审批过程中评估企业盈利水平及还款潜力的重要依据。

那么，什么是有效的流水？银行在审批贷款时，又会对流水有哪些要求？

一、什么是经营性流水？

经营性流水是指企业在经营活动中产生的资金流动记录，比如用于经营往来的收入和支出等。

经营性流水通常包含对公账户流水和个人账户流水两种。

对公账户流水一般直接默认为经营流水。

走个人账户的流水就需要注意区分了，按来源和用途来判断，一般销售收入、回款收入、服务费收入或者采购成本、生产成本等属于有效流水。

建议企业尽量将经营性流水和非经营性流水分账户管理。

二、经营性流水在审批中的作用

经营性流水作为评估依据，反映了企业的运营情况、盈利能力，在贷款审批中占据重要地位。

银行一般更关注近半年至一年的进账流水。

1.评估还款能力

稳定的流水说明企业经营状态良好，有足够的资金来偿还贷款，从而降低银行的贷款风险。

2.反映经营状态

经营性流水能够真实反映企业的运营状况，有助于银行做出更准确的审核判断。

3.确定额度

普遍而言，在相同资质条件下，流水记录越高，贷款额度就越高，通过率也相应提高。

三、银行认可的经营性流水的核心特征

1.主体明确，交易对手多元

入账方：最好是公司对公账户。

交易对手：流水应显示来自多个不同的下游客户（公司或个人）的入款，避免长期只有一两个固定账户转入，这能证明业务真实性。

2.入账稳定，具有连续性

银行看重持续经营的证据。最好有6个月以上，甚至12-24个月的稳定流水。

入账频率与业务模式匹配（如每日、每周、每月有收入进账），避免长期中断或突然爆发。

3.金额匹配，体现行业特征

流水金额与企业的行业规模、申报营业额基本相符。

单笔交易金额符合商业常识，既有小额散单，也有大额合同款，分布合理。

4.备注清晰，避免可疑交易

入账摘要/备注至关重要！理想备注是“货款”、“服务费”、“项目款”等明确体现经营收入的词汇。最忌讳空白备注或“转账”、“往来款”。

严禁快进快出（入账后立即全部或大额转出，尤其是转到非经营相关的个人账户）。

严禁与可疑账户（如投资公司、小额贷款公司、不明个人）发生频繁大额往来。

避免大量同名账户（自己不同卡之间）互转，这会被视为刷流水。

5.有合理的余额留存

账户在每日/每月末有一定的沉淀资金，表明企业有基本的现金储备和盈利能力，不是纯粹“过账”。

6.与纳税、合同、发票形成证据链

最优质的流水能与对公账户的纳税记录、与客户的购销合同以及开具的发票相互印证。

总之，经营性流水作为企业经营贷款审批的关键评估指标之一，对借款人的还款能力和财务稳定性具有直接影响。

企业应了解并遵循银行对流水的要求，通过重视经营性流水的准备和管理以及合理利用辅助资料，进一步提升贷款审批通过的成功率。

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