关于乐山市2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告

2026年1月21日在乐山市第八届人民代表大会第七次会议上

乐山市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将乐山市2025年预算执行情况和2026年预算草案提请市八届人大七次会议审查，并请市政协委员提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年是“十四五”规划收官之年。在市委坚强领导下，在市人大和市政协监督支持下，全市各级各部门坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神及习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，围绕省委省政府赋予乐山的“三大使命任务”，落实更加积极的财政政策，加强财政资源统筹，防范化解重点领域风险，深化财税体制改革，严格执行市八届人大六次会议批准的预算，全市和市级（含高新区）预算执行情况良好。

（一）一般公共预算

全市地方一般公共预算收入172.2亿元、增长5.6%，其中：税收收入79.8亿元、增长6.8%，税占比46.4%、较上年提高0.6个百分点；市级（含高新区）一般公共预算收入44.6亿元、增长1.8%，主要原因为市区体制改革部分收入下划市中区。全市一般公共预算支出411.3亿元、增长8.8%；市级（含高新区）一般公共预算支出104.3亿元、增长22.3%，主要原因是增加政府性基金预算和国资预算调入。

一般公共预算收入加上上级补助、上年结转、调入资金、接受其他地区援助收入、动用预算稳定调节基金、地方政府一般债券等收入后，全市和市级（含高新区）可供安排的收入总量分别为541.3亿元、207.8亿元。收入总量减去当年支出、上解上级支出、偿还地方政府一般债务等支出后，全市和市级（含高新区）结转结余资金分别为77.9亿元、24.6亿元。收支实现总体平衡。

（二）政府性基金预算

全市政府性基金收入157.8亿元，其中：土地出让收入133亿元；支出258.3亿元，其中：土地出让收入安排的支出109.7亿元。市级（含高新区）政府性基金收入60.2亿元；支出67.4亿元。

（三）国有资本经营预算

全市国有资本经营预算收入22.3亿元；支出5.2亿元。市级（含高新区）国有资本经营预算收入13.1亿元；支出0.03亿元。

（四）社会保险基金预算

全市社会保险基金预算包含城乡居民基本养老保险、职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险三个险种预算，均由市级统一编制预算并组织执行，全市数据与市级数据一致。全市及市级社会保险基金预算收入85亿元；支出60.9亿元；执行完毕后，历年累计结余为165.5亿元。

（五）地方政府债务

全市发行新增债券213.5亿元、争取再融资债券36.8亿元，减去偿还到期政府债务本金41亿元后，全市政府债务余额为1128.9亿元，较2024年末增加209.3亿元（市级和高新区较2024年末增加40.1亿元）。分类型看：一般债务余额272.1亿元，专项债务余额856.8亿元。分级次看：市级（含高新区）债务余额311.2亿元，区县债务余额817.7亿元。全市及市级（含高新区）债务余额控制在省政府批准的限额1192.9亿元（市级和高新区337.3亿元）内，债务风险总体可控。

以上预算执行的具体情况详见《乐山市2025年预算执行情况》。2025年市级（含高新区）预算执行情况，请予审查批准。

二、落实市人大预算决议和重点财政工作情况

2025年，全市各级各部门认真贯彻党中央国务院和省委省政府决策部署，落实市委市政府工作要求，严格执行市人大预算决议，不断夯实财源基础，拓展资金来源渠道，优化财政支出结构，提升财政资金使用效益，做好各类重点支出保障，为全市经济社会发展提供了坚实支撑。

（一）增强财政保障能力

收入组织平稳有力，综合研判财政经济形势，做足储备应对晶硅光伏持续下滑不利影响，建立从项目储备、预算编制、项目实施、资金拨付、交付使用的全生命周期管理，推动支出规模更大、支出速度更快、支出绩效更优，全市收支增幅保持全省前列。全市安排重大项目前期经费5.9亿元支持项目储备，为争取各类资金提供基础。全年到位上级转移支付243亿元；专项债券“自审自发”项目入库375个、资金需求456亿元，项目数量、需求规模均是上年的2.8倍；到位新增一般债券和项目建设类专项债券130亿元，较上年增加48亿元。

（二）支持产业发展

坚持“工业强市、文旅兴市”发展战略，投入28亿元支持园区基础设施建设、工业企业用能激励、设备更新、产业投资引导基金出资，以及入境旅游奖补、文旅消费券发放等。落实资金1亿元支持企业技术改造和“智改数转”。修订《进一步促进科技创新十条政策》，支持促进科技创新和产业创新融合发展，提升财政科技支出占比。支持培育壮大“211+”现代农业产业集群，支持高标准农田、现代农业园区建设。落实资金7亿元支持提振住房、汽车、家电数码大宗消费和文旅、体育等服务性消费。

（三）支持基础设施建设

投入城乡社区领域资金29亿元，主要用于青衣路交叉口跨线桥、绿心路拓宽改造、致江路桥连接线等缓堵保畅项目，以及春溪公园、棉竹高速城市驿站等“四公一农”项目。深入推进打造全省重要的区域交通物流枢纽三年攻坚，投入交通运输领域资金26亿元，支持乐山机场、乐西高速、岷江航电枢纽等重点项目建设。

（四）深化财税体制改革

支持全面深化改革，实现“强市、活区、兴县”。下达市级与市中区体制改革补助资金3亿元支持城市建设，安排绕城高速早晚高峰时段本地车辆免费通行政策资金超2200万元惠及车辆265万辆次，统筹资金推进峨眉山景区管理体制改革、乐山大佛世界遗产保护管理体制改革、苏稽新区管理体制改革、乐山机场建设运营资金分摊改革等，保障各项改革任务顺利推进。深入推进预算绩效改革和零基预算改革。积极向人大代表汇报工作、倾听意见、回应关切，高效高质量办理人大代表建议。

（五）持续保障和改善民生

优先保障民生投入，全市一般公共预算民生支出占比稳定在65%以上。统筹安排48亿元支持办好30件民生实事，切实兜牢基本民生底线。全市投入教育领域资金51亿元，落实教育投入“两个只增不减”；投入卫生健康领域资金40亿元，推动公立医院综合改革提升；投入社会保障和就业领域资金51亿元，支持实施就业优先战略和更加积极的就业政策，支持提升城乡居民基础养老金、基本公共卫生服务人均财政补助等保障标准。

（六）防范化解重点领域风险

兜牢基层“三保”底线，偿还法定债务本息70亿元，完成年度隐性债务化解、融资平台公司退出任务，有效管控债务率指标。统筹财政性存款资源，引导金融机构支持国有企业债务降息延期，积极清理消化财政暂付款，统筹安排PPP项目政府付费。

2025年全市财政平稳运行，但我们也清醒地认识到，当前财政工作中还存在一些困难和问题，主要是：一是财政稳定增收的基础仍不牢固，刚性支出持续攀升，财政支出矛盾较为突出；二是市级与部分区县债务负担较重，债务化解压力较大，债务风险防范仍需加强；三是零基预算改革不够深入，绩效管理工作推进欠佳，项目资金安排与政策目标、产出效益的挂钩机制仍不健全，项目精细化管理不到位，资金使用效益有待进一步提高。这些问题，还需全市各级各部门共同努力，通过推动高质量发展加以解决。恳请各位代表、委员提出宝贵意见建议，我们将认真听取研究并加以改进。

三、2026年预算草案

（一）指导思想

今年是“十五五”开局之年。做好预算编制和财政工作，要坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神及习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，全面落实省委十二届历次全会和市委八届历次全会部署，完整准确全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，全力以赴拼经济搞建设，坚定不移推动高质量发展，深入实施省委“四化同步、城乡融合、五区共兴”发展战略，坚持“工业强市、文旅兴市”，落实更加积极的财政政策并提高精准度和有效性，防范化解财政风险，兜牢基层“三保”底线，更好保障民生，更有力助推发展，为实现“十五五”良好开局提供有力保障。

（二）主要原则

一是突出发展战略。宏观上，财政资金主要围绕“工业强市、文旅兴市”安排项目；微观上，部门项目围绕“工业强市、文旅兴市”设置绩效指标。单独设立“241”现代工业和“124”文旅产业发展专项资金、政府引导基金、重大项目前期经费、文旅宣传推广专项资金等。

二是突出向上争取。对于中央和省级有资金支持的事项，市级财政按比例进行配套。近年来上级明确有投入的项目，在市级部门预算中预列配套资金，促进部门向上争取。

三是突出财金互动。鼓励部门会同国企包装项目、撬动金融资本支持发展，财政预算安排项目补助。对产业发展类支持，综合运用财政贴息、政策担保、保费补贴、风险补偿等方式，引导社会资本、产业资本共同投入。支持市属国企做强做大。

四是兜住、兜准、兜牢民生底线。围绕市委市政府重大决策部署，统筹财力加力“投资于人”，支持办好民生实事，加强教育、社会保障和就业、卫生健康等领域保障。

五是突出巩固体制改革成果。对市中区城建支出继续按30%比例纳入预算，单列预算补助用于市区移交工作中的过渡事项。单列对峨眉山市预算补助，助推峨眉山景区改革加劲加力；加大对乐山大佛文物保护体制改革投入。

六是防范财政运行风险。加强债务风险和财政运行风险监测预警和风险防范处置，牢牢守住债务风险防线、基层“三保”底线和财经纪律红线。严格落实化债方案，坚决完成化债任务。

七是加强财政科学管理。坚持依法理财、科学理财，持续深化管理改革，着力提高财政治理效能。严格依照人大审查提出的各项要求，改进预决算草案编报和执行工作。

（三）2026年收入预计和支出安排

根据党中央国务院、省委省政府决策部署，结合全市年度经济社会发展预期目标、跨年度预算平衡的需要，合理编制2026年预算。

1.一般公共预算。

全市地方一般公共预算收入预计为184.2亿元、增长7%，与经济社会发展水平相适应，其中税收收入增长2%；加上上级提前下达的转移支付资金、上年未使用的结转资金、调入资金、动用预算稳定调节基金、当年一般债券收入等294.3亿元后，预计收入总量478.5亿元。按照收支平衡原则，预计支出总量478.5亿元，扣除上解上级支出、债务还本支出等41.9亿元后，拟安排一般公共预算支出436.6亿元、增长6.1%。

市级（含高新区）地方一般公共预算收入预计为47.6亿元、增长6.7%，其中税收收入增长3.2%；加上上级提前下达的转移支付资金、上年未使用的结转资金、调入资金、动用预算稳定调节基金、当年一般债券收入等113.9亿元后，预计收入总量161.5亿元。按照收支平衡原则，预计支出总量161.5亿元，扣除补助下级支出、上解上级支出、债务转贷支出、债务还本支出等51.4亿元后，拟安排一般公共预算支出110.1亿元。

2.政府性基金预算。

全市政府性基金预算收入预计为192.1亿元，加上上年未使用的结转资金、当年专项债券收入等107.1亿元后，预计收入总量299.2亿元。按照收支平衡原则，预计支出总量299.2亿元，扣除上解上级支出、债务还本支出等28.7亿元后，拟安排政府性基金预算支出254.6亿元、拟调出到一般公共预算15.9亿元。

市级（含高新区）政府性基金预算收入预计为63.7亿元，加上上年未使用的结转资金、下级上解收入、当年专项债券收入等33.3亿元后，预计收入总量97亿元。按照收支平衡原则，预计支出总量97亿元，扣除债务转贷支出、债务还本支出等18.7亿元后，拟安排政府性基金预算支出76.9亿元、拟调出到一般公共预算1.4亿元。

3.国有资本经营预算。

全市国有资本经营预算收入预计为7.36亿元，加上上级提前下达的转移支付资金、上年未使用的结转资金等0.31亿元后，预计收入总量7.67亿元。按照收支平衡原则，预计支出总量7.67亿元，其中：拟安排国有资本经营预算支出5.34亿元，拟调出到一般公共预算2.33亿元。

市级（含高新区）国有资本经营预算收入预计为1.31亿元，加上上级提前下达的转移支付资金、上年未使用的结转资金等0.05亿元后，预计收入总量1.36亿元。按照收支平衡原则，预计支出总量1.36亿元，其中：拟安排国有资本经营预算支出0.03亿元，拟补助下级支出0.03亿元，拟调出到一般公共预算1.3亿元。

4.社会保险基金预算。

全市社会保险基金预算包含城乡居民基本养老保险、职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险三个险种预算，均由市级统一编制预算并组织执行，全市数据与市级数据一致。全市及市级社会保险基金预算收入预计94.8亿元，加上转入社保关系划入资金、历年累计结余资金等170.8亿元后，预计收入总量265.6亿元。按照现行社会保险支出政策，预计支出总量70.2亿元，其中：拟安排社会保险基金预算支出66.6亿元；拟转出社保关系划出资金及上解上级支出3.6亿元。按照收支平衡原则，执行完毕后累计结余195.4亿元。

5.地方政府债务。

（1）新增举借债务。财政厅2024年已提前下达我市2026年隐性债务置换专项债券额度53亿元，其中：市级（含高新区）24.4亿元、区县28.6亿元。市县财政将按照化债方案，统筹化债置换债券及市县财力，完成年度化债任务。

（2）政府债务偿还。2026年全市到期政府债务46.3亿元，拟向财政厅申请发行再融资债券41.6亿元、通过预算安排和调入债务单位自有资金等方式筹集偿债资金4.7亿元，确保到期政府债务按时足额偿还。其中：市级（含高新区）到期政府债务12.8亿元，拟申请发行再融资债券11.5亿元、通过预算安排筹集偿债资金1.3亿元偿还。

6.市级（含高新区）一般公共预算主要支出安排情况。

（1）教育支出8.6亿元，主要用于学前教育、义务教育薄弱环节改善、改善高中教育办学条件、支持职业教育发展等方面。

（2）科技、文化旅游、体育、传媒支出8.6亿元，主要用于科技发展、文化和旅游宣传、历史名城与古迹保护和利用、广播电视等方面。

（3）社会保障和就业支出13.2亿元，主要用于财政对城乡居民基本养老保险基金补助、人力资源和社会保障事务、行政事业单位养老支出、就业补助、退役安置、社会福利、残疾人事业等方面。

（4）卫生健康支出21亿元，主要用于财政对城乡居民基本医疗保险基金补助、卫生健康管理事务、公立医院、公共卫生等方面。

（5）节能环保支出2.2亿元，主要用于环境保护事务、污染防治、污染减排等方面。

（6）农林水支出2.7亿元，主要用于农业农村、水利、林业、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等方面。

（7）产业转型升级支出5.4亿元，主要用于制造业、支持中小微企业发展和管理、商业服务业、自然资源发展和管理等方面。

（8）基础设施建设支出11.8亿元，主要用于城乡社区管理事务、城乡社区环境卫生、公路水路运输等方面。

（9）住房保障支出3.5亿元，主要用于老旧小区改造等方面。

（10）预备费1.3亿元，主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

需要特别报告的是：市级（含高新区）财政拨款安排“三公”经费预算0.4亿元，保持只减不增。

以上2026年市级（含高新区）预算草案，请予审查批准。市级93个部门2026年部门预算草案已全部报送大会，请予审查。全市2026年一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算草案是根据2025年全市预算执行情况和2026年收支政策代编的预算，待各级预算编制完成并经本级人代会批准后，将汇总报市人大常委会备案。

四、2026年财政工作

全市财政部门将切实把思想和行动统一到市委市政府的部署要求上来，做优增量、盘活存量，着力推改革、强管理、防风险、增效益，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。

（一）落实积极的财政政策

打好更加积极财政政策“组合拳”，扩大财政支出盘子，保持必要支出力度。优化政府债券工具组合，更好发挥债券效益。持续优化支出结构，强化重点领域保障。加强财政金融协同，放大政策效能。坚持内需主导，大力提振消费。全力争取上级转移支付支持，管好用好债券资金，为经济社会发展提供财力支撑。

（二）深入实施“工业强市、文旅兴市”发展战略

加快构建“241”现代工业产业体系，做强特色优势产业，推进重点产业建圈强链，提能升级平台载体。坚持“124”文旅发展思路，做大做强文化旅游业，打造世界级文旅名片，培育发展具有国际竞争力的文旅产业，提升文旅服务品质和消费体验。建设全省重要的区域交通物流枢纽，纵深推进岷江航电枢纽和乐山港建设，加快天眉乐、资乐等高速公路建设。

（三）持续加强民生保障

支持办好民生实事，确保全市一般公共预算民生支出占比稳定在65%以上。加大力度“投资于人”，促进居民就业增收，支持办好人民满意的教育，提高医疗卫生服务保障水平，完善社会保障体系。加快构建“一主、两副、两组团”城市发展总体格局，实施历史文化名城保护提升，持续攻坚缓堵保畅，接续建设一批公园、公厕、公交场站、公共停车场和农贸市场，提升城市宜居宜业配套。扎实推进乡村全面振兴，加快建设和美乡村。

（四）深化财税体制改革

全面加强财政科学管理，严肃财经纪律，持续落实党政机关过紧日子要求，以高水平管理推动财政高质量发展。深化零基预算改革，全面实施预算绩效改革，持续完善政府采购制度。持续巩固市级与市中区、苏稽新区、峨眉山景区、乐山大佛世界遗产保护等改革成果。推动国有资本和国有企业做强做优做大。

（五）积极化解重点领域风险

更好统筹发展和安全，加强重点领域安全能力建设。兜牢基层“三保”底线。加强存量隐性债务置换全流程管理，分类推动融资平台有序出清并实质转型。推动健全国有资产管理体系。维护金融安全稳定，防范和打击非法集资行为。不断加强财会监督工作。